I. INTRODUCCIÓN
El concepto de Compliance Corporativo es definido por la World Compliance Association como un conjunto de procedimientos y buenas prácticas adoptados por las organizaciones para identificar y clasificar tanto los riesgos operativos y administrativos como los legales a los que se enfrentan y establecer mecanismos internos de prevención, gestión, control y reacción frente a los mismos.

Este concepto de Compliance se afina cada vez más por medio de la evolución del marco legal y normativo a nivel mundial y la clara tendencia en este sentido, al grado que ha pasado de ser una opción voluntaria para muchas organizaciones a ser un requisito que deberá integrar la organización dentro de su planeación estratégica y estructuras internas a fin de dar cumplimientos a los preceptos legales y normativos internos y externos o bien poder protegerse ante situaciones de riesgo que pondrían en serios problemas la estabilidad y continuidad de la actividad de la organización.

Blazki, S.A. de C.V. y sus subsidiarias (en adelante “Blazki” , la “Sociedad” o Grupo Pueblo Bonito) en su intención de incorporar y documentar esta necesidad fortaleciendo aspectos de formalidad y transparencia en su estructura de Gobierno Corporativo que garantice una gestión sana y prudente de su actividad, cuya instrumentación y seguimiento será responsabilidad del Consejo de Administración, genera el presente Manual Corporativo de Compliance (el “Manual”) para definir rubros de atención, así como plasmar los criterios y lineamientos considerados como los más relevantes para este proceso de institucionalización y gobierno.


El entorno legislativo y de cumplimiento a distintas normas de operación y gestión de procesos clave en las distintas líneas de negocio en que Grupo Pueblo Bonito, hace que implementar medidas de control para garantizar el cabal cumplimiento de estas obligaciones sea cada vez más abundante y complejo. Aunado a esto, la postura de las autoridades y organismos regulatorios es cada vez más estricta y cada vez mayor el impacto de un posible incumplimiento, situación que incrementa el nivel de riesgo de una forma que requiere un monitoreo más estrecho e intenso que nunca.

Por ello, y por los recientes escándalos societarios y el innegable incremento de la sensibilidad y responsabilidad social respecto de la ética de los negocios, un mayor número de organizaciones públicas y privadas diseñan actividades de remediación que persiguen internalizar estándares éticos y legales como protocolos de buen gobierno de gestión al obligado cumplimiento actual. Esto con la finalidad de asegurarle al Consejo de Administración y sus Comités de soporte que Grupo Pueblo Bonito no solo es plenamente consciente de sus obligaciones, sino que cuenta con un diseño robusto de actividades segmentadas en sus distintas direcciones corporativas y ejecutivas que harán frente a estas necesidades.

Algunos de los riesgos que por medio de estas actividades se busca sean mitigados y que su gestión sea formalmente solventada y documentada, son aquellos que conllevan consecuencias relevantes para la organización como puede ser el daño reputacional, la imposición de importantes multas y sanciones, las pérdidas de negocio por contratos no ejecutables o cuestionamientos que comprometan la transparencia de sus actividades, entre otras.

II. OBJETIVO
El objetivo del presente Manual es documentar de manera formal aquellos criterios y áreas de alcance a las actividades de cumplimiento legal y normativo basada en la estructura de nuestro Sistema de Gobierno Corporativo aplicable para Blazki y subsidiarias, estableciendo roles de monitoreo y ejecución tanto de actividades como de reporteo hacia la Asamblea de Accionistas, el Consejo de Administración y sus Comités de soporte, incluyendo posturas formales de la administración de la Sociedad y los terceros interesados, garantizando la adhesión a los mismos y alineando estos esfuerzos con los objetivos corporativos de Blazki. Si bien es cierto que el Consejo de Administración es el responsable de la instrumentación y seguimiento para garantizar una gestión sana y prudente, se apoyará en la oficina de cumplimiento para coordinar estas actividades, así como la línea de comunicación para garantizar el adecuado diseño en la estrategia de cumplimiento.

III. ALCANCE
Los lineamientos del presente Manual serán para todos los interesados clave y miembros de Blazki, colaboradores, accionistas, miembros del Consejo de Administración y de los órganos intermedios.

IV. DEFINICIONES
Gobierno Corporativo
Es el Conjunto de Principios y Normas bajo los cuales las sociedades son dirigidas y controladas, además de ayudar a garantizar el alcance de sus objetivos estratégicos. Implica un conjunto de relaciones entre la administración de la sociedad, su consejo, sus accionistas y los terceros interesados.

Código de Ética
Conjunto de principios y reglas de conducta que describen el comportamiento en apego a los valores en él descritos y que se espera de los miembros de Blazki.

Consejo de Administración
Es un órgano de cuerpo colegiado de representación, cuya función es ejecutar y vigilar el cumplimiento de las decisiones de los accionistas, así como realizar las actividades necesarias con el fin de planear, dirigir, y llevar a cabo una buena administración en la gestión, conducción y ejecución de los negocios de la institución.

Comités de soporte
Organismos intermedios que tienen por finalidad el apoyar por medio de actividades de especialización y encomiendas específicas al Consejo de Administración para el cumplimiento de sus responsabilidades, estructuralmente se integran por consejeros que pueden ser patrimoniales, independientes o relacionados con suficiente capacidad técnica elegidos para estas asignaciones conforme corresponda.

Control Interno
Conjunto de políticas, procedimientos y técnicas de gestión implementadas en una organización para lograr prevenir y mitigar los riesgos inherentes a las operaciones realizadas, aportando una seguridad razonable a fin de alcanzar una adecuada organización administrativa, eficiencia operativa, confiabilidad de los reportes y cumplimiento de disposiciones legales regulatorias que le son aplicables a una Institución.

Conflicto de Intereses
Cualquier relación o situación en la que la persona se enfrenta a diferentes alternativas que pueden ir en contra del mejor interés o beneficio de otra persona o de la organización. Un conflicto de intereses puede afectar la capacidad de una persona para desempeñar sus funciones y responsabilidades de manera ética y transparente.

Cumplimiento
En el sentido estricto se refiere al acto de cumplir con alguna cuestión a la cual se está comprometido, por tanto, conlleva la acción de ejecutar alguna actividad que resuelva la necesidad de satisfacer un deber o una obligación adquirida ya sea de manera voluntaria y/u obligatoria por ser de observancia aplicable al entorno que ella lo requiera.

Corrupción
Consiste en el abuso del poder para beneficio propio. Puede clasificarse en corrupción a gran escala, menor y política, según la cantidad de fondos perdidos y el sector en el que se produzca.

Corrupción a gran escala
Refiere a los actos cometidos en los niveles más altos del gobierno que involucran la distorsión de políticas o de funciones centrales del Estado, y que permiten a los líderes beneficiarse a expensas del bien común.

Corrupción política
Manipulación de políticas, instituciones y normas de procedimiento en la asignación de recursos y financiamiento por parte de los responsables de las decisiones políticas, quienes se abusan de su posición para conservar su poder, estatus y patrimonio.

Actos de corrupción menores
Los actos de corrupción menores consisten en el abuso cotidiano de poder por funcionarios públicos de bajo y mediano rango al interactuar con ciudadanos comunes, quienes a menudo intentan acceder a bienes y servicios básicos en ámbitos como hospitales, escuelas, departamentos de policía y otros organismos.

Transparencia
Condición mediante la cual es posible para otros ver todos aquellos actos realizados por un funcionario. La transparencia implica apertura, comunicación y responsabilidad.

Funcionario público
Toda persona que ocupe un cargo legislativo, ejecutivo, administrativo o judicial de un Estado Parte, ya sea designado o elegido, permanente o temporal, remunerado u honorario, sea cual sea la antigüedad de esa persona en el cargo. También se considera funcionario público a toda otra persona que desempeñe una función pública, incluso para un organismo o una empresa públicos, o que preste un servicio público, según se defina en el derecho interno del Estado Parte y se aplique en la esfera pertinente del ordenamiento jurídico de ese Estado Parte.

V. MARCO NORMATIVO NACIONAL E INTERNACIONAL
Al tratarse del cumplimiento en forma global de aquellas obligaciones legales y normativas que adquiere la organización y que cuyo incumplimiento puede detonar en la materialización de un riesgo de alto impacto para la organización, mismo que puede ir desde hacerse acreedor a multas relevantes, el frenar su aporte en la cadena de valor a los servicios ofrecidos a nuestros clientes o incluso poner en riesgo la continuidad de negocio, se enlistarán algunos de los principales documentos por medio de los cuales se diseñarán las actividades específicas para garantizar el cumplimiento en el espectro de actividades de Blazki y subsidiarias sin que esto sea limitativo a nuevas leyes por entrar en vigor así como obligaciones de terceros que puedan ser consideradas prácticas líder sobre las cuales decidamos modificar nuestros procesos de negocio:

Legislación y normatividad mexicana aplicable:
  • Código Penal Federal
  • Código nacional de procedimientos penales
  • Le general del sistema nacional anticorrupción
  • Ley General de Responsabilidades Administrativas
  • Ley Orgánica del Tribunal Federal de Justicia Administrativa
  • Ley Federal de protección de datos personales en posesión de los particulares
  • Ley federal para la prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita
  • Código de Mejores prácticas corporativas
  • Código de Integridad y Ética Empresarial
  • Ley General de Sociedades Mercantiles
  • Ley Federal del Trabajo
  • Norma Oficial Mexicana (aplicables a nuestra operación)
  • Distintivo H
  • Preverisk

Legislación y normatividad de otros países:
  • U.S. Foreign Corrupt Practices Act By the Criminal Division of the U.S. Department of Justice and the Enforcement Division of the U.S. Securities and Exchange Commission (Estados Unidos de Norte América)
  • Ley Orgánica 3/2018, de 5 de diciembre, de Protección de Datos Personales y garantía de los derechos digitales (España)
  • General Data Protection Regulation (Unión Europea)

VI. PRINCIPIOS

Adicional a los 12 principios enlistados en el Código de Principios y Mejores Prácticas Corporativas de Gobierno Corporativo emitido por el Consejo Coordinador Empresarial e incorporados en la planeación estratégica y estructura de gobierno a través de su “Manual de Gobierno Corporativo” Blazki adiciona sus propios valores y principios establecidos por su Consejo de Administración y supervisados por la alta dirección.

Los valores promovidos dentro de nuestra organización son los siguientes:

  • Trabajo en equipo. Trabajar juntos por el mismo objetivo.
  • Pasión por el servicio. Hacer el trabajo con amor y entrega.
  • Congruencia. Hacer con el equipo lo que pedimos a los demás.
  • Integridad. Actuar con rectitud en todo momento.

Los principios corporativos que complementan en función a nuestra concepción de integridad y ética empresarial las actividades de toda nuestra plantilla de colaboradores son los siguientes:

  • Servicio
    • Trata a todos con respeto y cortesía.
    • Llama al cliente por su apellido.
    • Soluciona sus requerimientos.
    • Anticípate a sus necesidades.
    • Sonríe, saluda y mantén contacto
    • visual en todo momento.
  • Orden y limpieza
    • Cumple los estándares de presentación.
    • Mantén las instalaciones de tu centro
    • de trabajo limpias y ordenadas.
    • Recicla, reduce y reúsa.
  • Comunicación
    • Confirma que hayas comprendido el requerimiento de tu cliente. No asumas, pregunta.
    • Yo me informo e informo.
    • Doy y recibo retroalimentación constructiva y positiva.
    • Cuida tu lenguaje oral y corporal (postura, tono de voz, gestos, etc.).
    • Pregunta a tus clientes en qué puedes asistirlo y qué más puedes hacer por él.
  • Calidad y productividad
    • Conoce las metas de tu área de trabajo y de la empresa.
    • Optimiza los recursos de la empresa.
    • ¡Bien y a la primera!

VII. INTEGRIDAD CORPORATIVA
Toda empresa es considerada una comunidad con objetivos y cultura compartida no solo por sus colaboradores sino por todos sus interesados clave internos y externos, motivo por el cual resulta de suma importancia para Blazki permear las buenas prácticas y los valores éticos y de conducta con todos nuestros colaboradores, clientes, proveedores y personal de quienes laboran o participan de manera directa e indirecta en el negocio y su cadena productiva.

Sabemos que evitar hablar de corrupción no elimina por si mismo este problema, sino que solo es una forma de normalizar las conductas indeseables y de cierta manera puede promover una cultura con permisividad en el interior de nuestro grupo empresarial.

Hablar de forma explícita, así como establecer públicamente posturas que permitan delimitar tanto acciones aceptables como aquellas que por su desapego a nuestros valores se consideren inaceptables y constituyan hechos que puedan ser clasificados dentro de conceptos específicos como corrupción o ilegalidad y relacionarlos concretamente con sanciones proporcionales a las faltas en función a nuestros principios y valores establecidos como estándares en la cultura organizacional de Blazki, consideramos que es un factor que disminuya el riesgo de nuestra organización a que estos actos inadecuados ocurran y a su vez atempera las consecuencias alineando criterios ante las autoridades competentes conforme la “Ley General de Responsabilidades Administrativas”. Todo esto no solo con la finalidad de fortalecer nuestros principios básicos y establecer los actos permitidos, sino también para fortalecer y documentar formalmente nuestros esfuerzos de cumplimiento de obligaciones.

En términos de cultura corporativa, las políticas de integridad son instrumentos de gobernanza que las empresas tienen para garantizar la sostenibilidad de la operación, motivo por el cual está en el mejor interés de las empresas que sus políticas anticorrupción sean conocidas por todos sus interesados clave, siendo estos considerados como todos aquellos que participan de la vida corporativa: Directores, colaboradores, socios, accionistas, acreedores, proveedores, reguladores y clientes.

Debido a lo complicado que puede resultar para una organización el documentar y monitorear el cabal cumplimiento de sus criterios, valores y principios en el diario accionar de todos quienes participan en la cadena productiva, los temas relativos al cumplimiento de actividades que promuevan y garanticen un adecuado nivel de integridad corporativa se agruparán de la siguiente manera:

I Sistema de denuncia anónima
II Autorización y otorgamiento de donativos políticos y sociales
III Actividades relativas a prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo

I Sistema de denuncia anónima
En el reporte 2020 emitido por la Asociación de Examinadores Certificados de Fraude (ACFE por sus siglas en inglés), el canal mas efectivo para la detección de fraudes, actos inadecuados y practicas que derivan de acciones de corrupción es el uso de canales de denuncia. Como podemos ver en la siguiente gráfica, el porcentaje mayor de estos actos es reportado por medio de denuncias (43%) y seguido de revisiones del departamento de Auditoría Interna (15%). Del mismo modo la mitad de estas denuncias proviene de colaboradores y un 22% de proveedores y agentes externos, siendo entonces un medio eficaz para identificar y atender prácticas inadecuadas el uso de un sistema de denuncia anónima.

Fuente: Report to the nations. 2020 Global Study on occupational fraud an abuse. (https://acfepublic.s3-us-west-2.amazonaws.com/2020-Report-to-the-Nations.pdf)

De la misma forma, dentro de nuestro Código de Ética se pone de manifiesto la importancia no solo de actuar bajo los valores de la organización, sino de denunciar aquellas actividades que vayan en contra de ellos o que promuevan por si mismas posturas cuestionables que llegasen a ser consideradas inapropiadas por contener en cualquiera de sus formas posibles conflictos de interés o prácticas deshonestas.

Por ello y para ello, Grupo Pueblo Bonito diseñó el llamado “Sistema de Denuncia Anónima” que consta de un mecanismo mediante el cual se proporcionan medios a todos los colaboradores e interesados clave para hacer del conocimiento de un Comité de denuncias todos aquellos eventos, situaciones, transacciones o acuerdos que por si mismos atenten directa o indirectamente contra los valores, principios y filosofía del grupo.

Dentro de los conceptos que se ponen en el contexto de manera enunciativa, se encuentran:

  • Abuso de autoridad.
  • Hostigamiento.
  • Mobbing o acoso laboral.
  • Conductas que afecten las buenas costumbres.
  • Distorsión de reportes o información financiera.
  • Registro de operaciones falsas.
  • Todo tipo de Fraudes o robos.
  • Casos graves por negligencia que puedan afectar la operación de alguna de las empresas.
  • Incumplimiento de Normas de seguridad, políticas internas o Leyes, entre otras

Se establecen cuatro medios oficiales para recibir y atender todo tipo de denuncias conforme a lo mencionado anteriormente y son:
  • Teléfono. Se cuenta con cuenta con una línea directa con un buzón de voz mediante el cual podrá dejar su denuncia. El teléfono asignado para estos efectos cuya línea funciona de manera permanente es +52(624)144-4440
  • Correo electrónico. Se designó una cuenta de correo electrónico para recepción de denuncias, dicha cuenta es denunciaanonima@pueblobonito.com.mx
  • Buzón Físico. Se cuenta con buzones físicos en cada una de las propiedades donde PUEBLO BONITO tiene operaciones para la recepción de denuncias.
  • Encuesta de salida. Se podrán realizar denuncias a través de las encuestas de salida de los colaboradores las cuales aplican los departamentos de Recursos humanos en aquellos procesos de separación voluntaria.

Todos los medios de Denuncia serán administrados por el departamento de Auditoría Interna quien canalizará hacia el Comité de Denuncias que a su vez analizará y atenderá cada caso en particular apoyándose de sus miembros y expedientes donde pueda residir información relevante para la investigación. Así mismo, se dará seguimiento oportuno a cada denuncia hasta su conclusión y se notificará de manera formal la conclusión de aquellos casos una vez que se termine la investigación correspondiente por medio de los medios oficiales de comunicación del grupo.

Es importante recalcar que se tiene contemplado el ofrecer protección a los denunciantes para garantizarles que no habrá represalias de ninguna forma, así como también se establece expresamente que habrá sanción a todo aquel colaborador que sea identificado haciendo mal uso de esta herramienta ya sea para beneficio personal o para perjuicio de algún compañero.

Dentro del diseño de esta herramienta se tienen contempladas y funcionando las siguientes características:

  • Funciona de forma anónima y permanentemente se está verificando que todos los buzones se encuentren ubicados en lugares donde no se tenga acceso por cámaras de vigilancia para garantizar el anonimato a los colaboradores que deseen utiliza este medio.
  • Opera a través de mecanismos digitales y presenciales para facilitar la denuncia en todos los casos sea cual sea la manera en que el denunciante prefiera manifestar la situación que debe revelar.
  • Considera mecanismos de protección contra represalias y tratos injustificados hacia denunciantes para promover entre los mandos medios que exista en todo momento libertad de expresión de todos los colaboradores.
  • Permite recibir denuncias tanto de colaboradores del grupo como interesados clave y actores externos a la empresa (Proveedores, acreedores, inversionistas, clientes y terceros involucrados en la cadena de valor)
  • Considera premiar la denuncia para estimular la cooperación en la investigación de los posibles actos de corrupción.
  • Cuenta con los recursos materiales, personal especializado y capacitación necesarios para su operación de manera independiente y objetiva,
  • Se encuentra debidamente formalizado por medio de un estatuto interno que define las condiciones de operación y criterios necesarios para el adecuado funcionamiento del Comité de Denuncias, así como aprobado por la alta dirección y el Comité de Auditoría.
  • Alienta la denuncia de actos de corrupción en lo casos en los que refiera a negociaciones o actividades entre funcionarios de la organización y el gobierno estatal y federal o autoridades.
  • Establece procedimientos específicos para el manejo y conducción de líneas de investigación y sanciones aplicables a cada acto o conducta prohibida, independientemente del nivel del denunciante y denunciado.
  • Establece mecanismos para garantizar un proceso de investigación objetiva e independiente y sin ninguna influencia indebida.
  • Prevé mecanismos de cooperación con terceros, tanto autoridades como otros actores del sector privado.

En el 9º principio del Código de integridad y ética empresarial emitido por el Consejo Coordinador Empresarial (CCE) se recomienda dentro de la implementación de un sistema de denuncia que se lleve el análisis de la información por medio de un proveedor independiente y si se hace de manera interna, que sea por un medio accesible a los colaboradores y a cualquier tercero ya sea por teléfono o por un medio electrónico como correo o página de denuncia. De igual forma se pone de manifiesto la necesidad de publicitar de manera interna el uso de esta herramienta.

Para asegurar el cabal cumplimiento de este principio, Blazki considera también las recomendaciones del estudio de Integridad Corporativa (IC500 en su edición 2019), donde se incorporan las siguientes 10 consideraciones:

  • Funciona de forma anónima en todos sus canales de acceso.
  • Opera a través de mecanismos digitales (correo y línea con buzón telefónico de denuncia) y presenciales (buzones físicos y entrevistas de salida).
  • Dentro del estatuto que regula acciones del Comité de Denuncia, considera mecanismos de protección contra represalias y tratos injustificados hacia denunciantes.
  • Contempla la opción de recibir denuncias tanto de colaboradores como de actores externos a la empresa (proveedores e interesados clave).
  • Considera mecanismos de lealtad para premiar la denuncia y estimular la cooperación en la investigación ante posibles actos de corrupción.
  • Cuenta con los recursos materiales, personal especializado y capacitación necesarios para su operación involucrando a todo un comité de distintas áreas y niveles de la organización para estos efectos.
  • Alienta explícitamente la denuncia de posibles actos de abuso de confianza, prácticas indebidas y corrupción.
  • En el estatuto se establecen procedimientos específicos de investigación y sanciones aplicables a cada acto o conducta prohibida en la política, acompañado de las sanciones establecidas en la política de disciplina progresiva que tiene efectos a nivel corporativo y de manera universal para todos los colaboradores sin distinción de nivel o área en la que se desempeñe.
  • Establece mecanismos para garantizar un proceso objetivo e independiente de investigación garantizando esquemas que no permitan ninguna influencia indebida o puedan sesgar los criterios de la investigación para mantener en lo posible los mas altos niveles de justicia en las investigaciones.
  • Prevé mecanismos de cooperación con terceros, tanto autoridades como otros actores del sector privado en aquellos casos en los que se determine y documente algún tipo de responsabilidad ante actos ilícitos y/o de corrupción.

De manera adicional es importante recalcar que en el diseño de nuestro Código de Ética en el cual se incluye información relativa al uso del sistema anónimo de denuncia, se incluye una carta firmada por la Dirección General como patrocinador principal de estas buenas prácticas, buscando fomentar en todos los ámbitos y niveles de nuestra organización el apego a los valores de Blazki y una carta de adhesión que documenta el compromiso de todos los colaboradores del grupo.

Si bien es cierto que no se contempla incorporar esquemas de delación premiada(1), si se busca fomentar la denuncia por medio de pláticas continuas que promueven la transparencia, el apego a valores y principios, así como a la capacitación continua que incluya aquellas mejores prácticas que permitan reforzar criterios de modo que sea más fácil para los colaboradores el identificar actitudes y prácticas inadecuadas.

Esquema de sanciones

Como práctica común, los procesos de investigación y sanción en los corporativos se tratan con mucha reserva y poca publicidad, por temor a dañar la reputación de la empresa o bien, para no entorpecer las negociaciones con las personas afectadas, autoridades u otros involucrados. Si bien es necesario mantener la confidencialidad de las investigaciones, también lo es que, si alguna situación lo amerite, empresas y directivos acepten más apariciones públicas cuando anuncien sanciones específicas.

En sentido inverso, el contar con un código de ética y políticas que promueven actos en apego a valores y acciones de integridad, obliga a diseñar lineamientos y criterios que manifiesten de forma explícita sanciones por incumplimiento en la aplicación de dichas posturas para toda la plantilla de colaboradores a partir de lo que se conoce como el “tone at the top” (ejemplo desde la alta dirección). La señal tanto dentro de la empresa como fuera de ella, es que no se tolerarán violaciones a dicho código por parte de nadie, mucho menos de nuestra línea directiva. Además, al mencionar que existe mayor responsabilidad de quienes diseñan y toman las decisiones más relevantes para el grupo, se entiende que constituye una agravante en las sanciones estipuladas por violaciones al código de ética una vez efectuadas las investigaciones correspondientes.

Imponer sanciones es considerado un mecanismo efectivo que desalienta la comisión de actos de corrupción, siempre que dos condiciones estén presentes:
  • Eficiencia y consistencia en la aplicación de sanciones: Las sanciones estipuladas serán jerarquizadas y para que apliquen de manera eficiente, se impondrán de preferencia después de una investigación transparente, y que se genere un relato de lo acontecido, tanto para la junta de gobierno, como para directivos, colaboradores, socios y público en general.
  • Adecuado deslinde de responsabilidades: Es importante tener en cuenta que la imposición de sanciones tendrá un costo para la organización, sin embargo, se deberán deslindar responsabilidades para asegurar que el costo reputacional sea adecuadamente dirigido hacia quien haya cometido material e intelectualmente el acto de corrupción, más que para la empresa.

La corrupción afecta la reputación de las empresas y éstas se preocupan porque los costos asociados se acoten. El efecto en la reputación por la imposición de sanciones por actos de corrupción en la empresa puede tener costos para ésta si se hace del conocimiento público —por vincular la imagen corporativa con un escándalo de corrupción—, pero también le permite hacer un reconocimiento público de los errores, contener los daños y mejorar la prevención. No sorprende que 93% de las empresas considere que el riesgo en cuanto a la reputación asociado con corrupción es algo a lo que logran prestar atención y resolver con cierta efectividad.

Consideramos particularmente útil estipular un esquema de sanciones diferenciado y en función a la jerarquía establecida de las faltas, no sólo relativo a su gravedad, sino al nivel de responsabilidad de quien lo comete, promueve o solapa por ser este binomio relevante para poder medir el impacto de esta y segregar adecuadamente la responsabilidad imputable a la organización y/o a el o los individuos que la ejecuten ya sea de manera individual o en contubernio. La mejor forma de lidiar con un escándalo de corrupción es procesando al empleado o directivo en el ámbito de la empresa y de forma paralela las denuncias e investigaciones oficiales, generar averiguaciones sólidas y cooperar con la autoridad.

En resumen, las sanciones rigurosas, impuestas tras procesos de investigación transparentes y documentados por medio del Comité de denuncias, tienen efectos de inhibición de las conductas sancionadas, pues nadie quiere asumir el descrédito de ser sancionado por corrupción en la empresa. En sentido opuesto, se deberá cuidar que estas sanciones no se definan ante entornos de opacidad, favoritismo e impunidad, únicamente se incrementa la probabilidad de que las respuestas presenten mayor discrecionalidad —y, por lo tanto, corrupción— pues, entre otras cosas, se promueve que el tamaño del soborno se incremente, que la empresa sea menos confiable frente a sus colaboradores y que nadie se atreva a denunciar en el futuro.

II Autorización y otorgamiento de donativos políticos y sociales
Transparencia Internacional define las contribuciones políticas como:

“…donaciones en dinero y en especie otorgadas o transferidas a un partido, a un político o a un candidato político, que incluyen patrocinio, obsequio de bienes o servicios, actividades publicitarias o de promoción en respaldo de un partido político, stands en conferencias del partido, compra de boletos para eventos de recaudación de fondos, suscripciones y cuotas de afiliación, dinero para cubrir gastos y préstamos, propiedades, servicios y otras instalaciones otorgados a un precio inferior al valor de mercado. Puede incluir poner a disposición empleados a título gratuito para llevar adelante campañas políticas o para presentarse a cargos públicos.”

La legislación mexicana establece que el financiamiento de partidos y candidatos no debe provenir de empresas bajo ninguna modalidad y tiene bien establecidas las reglas para otro tipo de aportaciones en dinero o en especie, provenientes de ciudadanos mexicanos residentes en territorio nacional en apego a la Ley General de Instituciones y Procedimientos Electorales y la Ley General de Partidos Políticos.

Por lo anterior, Blazki a través de sus políticas y procedimientos anticorrupción, establece la postura de no participar directamente y mantenerse al margen ante la vida política de nuestro país. No obstante, se considera de importancia relevante dejar documentando previa autorización del Consejo de Administración, un mecanismo para hacer evidente la diferencia entre las donaciones o contribuciones políticas de las empresas y los sobornos a un partido, a un político o a un candidato de tal manera que se garantice en todo momento la transparencia y se puedan deslindar responsabilidades evitando así el desgaste de la marca por prácticas indebidas o posibles actividades de corrupción.

El financiamiento a las campañas político–electorales no es la única forma en la que el sector privado o las empresas pueden contribuir a la vida política en nuestro país. Los sistemas políticos democráticos están cambiando en todo el mundo: nuevas maneras de participar, nuevos actores, nuevas formas de organización y nuevas demandas sociales.

El sector privado debe seguir participando en la vida política del país, pero es necesario generar los mecanismos necesarios para evitar que su participación y contribuciones crucen esa línea tan delgada para convertirse en actos de ilegalidad y obtener un beneficio a cambio.

En tanto no quede oficialmente resuelta la disyuntiva de cómo incorporar la participación de las empresas en los procesos políticos del país, Bazki opta por abstenerse de influir en éstos y, sobre todo, establecer de forma contundente la prohibición de entregar aportaciones de cualquier especie a candidatos, partidos o funcionarios públicos.

Es claro que la vida democrática del país pasa también por el compromiso de las empresas. Esto puede observarse con el movimiento anticorrupción en México, ejemplo claro de un esfuerzo que ha contado con la participación del sector privado en coordinación con organismos académicos y la sociedad civil para que el control de la corrupción forme parte fundamental de la agenda pública y se logren las primeras reformas necesarias.

Por otro lado, Blazki es plenamente consciente del impacto que sus actividades económicas y operativas tienen en la vida de la comunidad en donde participa, por tanto, en su calidad de promotor del crecimiento económico, considera relevante el cuidar el estricto apego a las leyes aplicables a las zonas geográficas donde se opera a modo de cumplir cabalmente con ética y que la influencia represente beneficios palpables para la comunidad. Actualmente se cuenta con un plan de inversiones que repercute en generación de empleos y actividades cuyos costos ambientales, sociales e incluso económicos cuidan que la afectación hacia los miembros de las comunidades en su conjunto o a algunos subsectores específicos no dañen la calidad de vida en lo general y especialmente a los más desprotegidos.

III Actividades relativas a prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo
En atención a los constantes cambios que actualmente se viven en los modelos de negocio y en función a las necesidades que representa el controlar el origen de los recursos para las operaciones comerciales, es de suma importancia incorporar una política que defina, controle y regule la cadena de generación, custodia y disposición de recursos para garantizar que se conoce su procedencia y además se evita activamente que actos ilícitos puedan verse beneficiados de las operaciones de nuestra organización.

Para tal efecto, hemos incorporado políticas que establecen definiciones claras y en apego a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI).


1.- Delación premiada: Consiste en ofrecer premios u otros incentivos para la cooperación de las personas que participen o hayan participado en actos sancionados por la empresa o las leyes nacionales, con el fin de que proporcionen información que sirva en la investigación de dichos actos.
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